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ASU Capital Casa de Bolsa S.A., cuenta con la política del
Enfoque Basados en Riesgos EBR, la cual establece un Sistema
de Gestión Integral de Riesgos mediante el cual se identifican,
miden, controlan, monitorean y comunican los
distintos tipos de riesgos de manera continua y documentada.
Además, cuenta con una estructura organizativa mediante la cual
se encuentran plenamente identificados, así como los diferentes
responsables de los procesos administrativos y operativos, que
en su conjunto intervienen de forma permanente en la Gestión Integral de Riesgos.
ASU Capital Casa de Bolsa S.A., busca dar cumplimiento a la
normativa nacional relacionada a la Gestión Integral de Riesgos cuyo
objetivo principal es mantener una adecuada gestión de riesgos y
criterios para la adopción de políticas y procedimientos
relacionadas con el desarrollo de metodologías, acordes a nuestro
perfil de riesgos, volumen de operaciones y complejidad de nuestras actividades, negocios, recursos propios y de terceros.
Dentro de las etapas consideradas en el proceso para la Gestión Integral de Riesgos tenemos:
-Identificación.
-Medición.
-Control y Mitigación.
-Monitoreo y comunicación.
El Gobierno Estadounidense, en marzo del año 2010 promulgó la Ley Foreign Account Tax Compliance Act (“FATCA” por sus siglas en Inglés y en español, Ley sobre el Cumplimiento Fiscal relativa a Cuentas en el Extranjero). Dicha Ley, tiene como propósito principal evitar la evasión de impuestos por aquellas personas consideradas estadounidenses, esto a través de un intercambio de información con las instituciones financieras (FFIs) a nivel mundial. La Ley FATCA solicita a las instituciones financieras: identificar, obtener información y reportar a las autoridades fiscales de E.E.U.U. las U.S. Person (Personas Estadounidenses) que posean activos financieros fuera de los Estados Unidos los cuales sean sujetos de renta, para así evitar la evasión y elusión tributaria a través de mecanismos como inversiones directas o indirectas en países extranjeros, en especial aquellos con ventajas fiscales respecto de inversiones extranjeras.
¿Qué es una U.S. Person?
Los principales indicios, que permiten identificar a una U.S. person (persona estadounidense), son:
-Ser ciudadano o haber nacido en EE.UU.
-Ser un residente legal de los EE.UU.
-Poseer una Green Card.
-Estar calificado y registrado como empresa, en los EE.UU.
-Otros factores muy importantes a considerar son los siguientes:
-Haber otorgado poder a algún notario, abogado o autoridad competente radicada en E.E.U.U.
-Tener instrucciones de transferir fondos a una cuenta bancaria o dirección en E.E.U.U.
-Ley N°1015/97 ¨Que previene y reprime los Actos Ilícitos destinados a la legitimación de dinero o bienes. Leer mas
-Ley N°3783/09, el cual modifica varios artículos de la Ley N°1015/97”Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación
de dinero o bienes y crea la SEPRELAD -Secretaria de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes”.Leer mas
-Ley Nº 6497/19, “Que modifica disposiciones de la Ley Nº 1015/1997, "Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación
de dinero o bienes" y su modificatoria Ley Nº 3783/2009”.Leer mas
-Ley N°1160/97, Código Penal de la República del Paraguay.Leer mas
-Ley N°3440/08, el cual modifica varias disposiciones de la Ley Nº 1160/97. Código Penal.Leer mas
-Ley N°6.452/19/19, “Que modifica varias disposiciones de la Ley N°1160/1997 «Código Penal» y su modificatoria la Ley N°3.440/2008”.Leer mas
-Ley 5810/17 Mercado de Valores.Leer mas
-RES. 172/2020-POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS (LA) Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO (FT), BASADO EN UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN DE RIESGOS, DIRIGIDO A LAS ENTIDADES QUE
INTEGRAN EL MERCADO DE VALORES SUJETAS A LA SUPERVISIÓN Y FISCALIZACIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES (CNV).Leer mas
-RES. N° 050/2019-POR LA CUAL SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE IDENTIFICACIÓN DE PERSONAS EXPUESTAS POLÍTICAMENTE, Y LAS MEDIDAS DE DEBIDA DILIGENCIA A SER APLICADAS POR LOS SUJETOS OBLIGADOS DETERMINADOS EN LAS NORMAS ALA/CFT DE LA REPÚBLICA DEL PARAGUAY, CONFORME A UN ENFOQUE BASADO EN RIESGOS.
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